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臨近報稅月份，便和大家分享一下初到美國，我認為在財務方面必須知道的入門知識。
開設美國本地銀行戶口
第一件事，便是要開設美國本地的銀行戶口。大部分的銀行都要求申請者需要提供社會安全碼 Social Security Number (SSN)，少部分銀行分行，如 Bank of America、U.S. Bank則提供服務予沒有SSN的人士開設戶口，建議可先致電分行查詢。個人經驗分享，可嘗試到較多外藉人士地區，如大學校園內的分行申請。由於區內較多留學生，職員一般會較熟悉如何處理沒有SSN人士的申請。
銀行戶口種類（Checking vs Savings vs High Yield Savings）
美國銀行戶口又主要分Checking和Savings兩種，一般日常交易會使用Checking Account，亦可以開支票。而Savings就是儲蓄戶口，利息比Checking高少許，有些人會開設多個儲蓄戶口來分開管理不同用途的存款。不得不提的是High Yield Savings（HYS）戶口，即高息活存戶口，利息比定期存款Certificate of Deposit（CD） 低少許（最近CD年利率約5.5%，HYS約4.5%），但能每月獲得利息而不失現金靈活性。
申請美國信用卡，建立信用紀錄（Credit History）
和開設銀行戶口同樣重要的第二件事便是要申請信用卡，透過使用信用卡來建立信用紀錄（Credit Score）。租屋、借貸、按揭等等全都要查Credit Score。在沒有信用紀錄的情況下，銀行只會發放保證信用卡（Secured Credit Card），如申請$500 「信用額」的信用卡，便要先繳付$500保證金，一年後便會退回保證金，屆時亦可申請普通的信用卡，不需繳交保證金。而建立Credit Score的重點要千萬千萬千萬不要有遲繳欠款的情況出現，一旦遲繳，Credit Score便會大幅下跌。同時，要保持每月結算時使用的信用額度（Credit Usage）在30%以下。以$1000的總信用額計，結算時的欠款不要超出$300，長時間下來，Credit Score便會慢慢上升。另外，信用紀錄的長短亦會影響Credit Score，所以千萬不要隨便取消已有的信用卡，以免令分數下跌。而我自己持有美國信用卡一年半，保持準時還款及低/零欠款的狀態，最近的Credit Score已升至接近740分（滿分850分）。
離港前開設跨境戶口
聽過一些人分享離港前透過香港的HSBC或Citibank開設跨境戶口和信用卡來省卻在美國開戶的手續和時間，大家也可自行研究。只是要提醒各位，HSBC和Citibank在美國的分行寥寥可數，如能先了解居住地區的提供服務的主要銀行，再作計劃會更佳。
美國醫療保險計劃
而美國每人必備的醫療保險，一般都會購買僱主提供的保險，只需比較不同計劃，選擇合適自己需求的便可。自己起初也不太了解不同字眼的意思，以為deductible越高越好，原來deductible是自負額，超出了才由保險公司承擔，所以其實是要越低越好。另一個要留意的是一般醫保主要承保預防性(preventivecare)和診斷性(diagnostic care)的服務，如是額外或自己要求的醫療服務，未必能夠理賠。所以使用服務前緊記要了解清楚保險計劃的範圍，以免之後收到貴價醫療費用單，那就徒添煩惱了。
了解美國稅收制度
滿足了財政上的基本需求，便可進一步了解稅收制度。一般的迷思美國是高稅收的國家，但其實美國是聯邦國家，每個州（ State） 、縣（County）甚或市（City）的稅也有所不同。每個人一致要交的有聯邦收入稅，而州收入稅（有些州不設州收入稅）、消費稅、物業稅等等每地區都有高低。有些人住在州的邊界，便可享受兩個州的低稅率。如住在不設州收入稅的華盛頓州，便可到不設消費稅的俄勒岡州消費，節省不少稅款。
報稅方面，市面上有不少收費報稅平台如TurboTax、H&R Block等等。而合資格人士（年收入$73,000以下）則可用與IRS的Free File合作的免費平台報稅，如對自己能力有信心更直接用IRS的 Free File表格報稅，節省費用。
退休供款計劃 – 401(k)、457
提及稅收，便要了解退休供款計劃（類似香港的強積金）。一般常見的有私人公司的401(k)和公立機構或非營利機構的457計劃。退休供款並非強制性，而供款額亦可以自行決定。有些僱主會提供共同供款 (matching），來享受報稅好處。以我的僱主為例，受聘滿一年便會提供最高5%的matching，只要我有每月供款，公司便會支付同等金額（最多為薪金的5%，每年最高$5000）到我的退休基金。既然這是Free money，又為何不拿？積少成多，到退休時，近一半都會是free money。
而退休供款計劃則有用稅前和稅後(俗稱Roth)收入來供款兩種選項，用稅前收入供款可以享受現在的tax benefits，但到退休後提款時便要交收入稅；而用稅後收入來供款則在提款時不用再繳稅，視乎個人需要來選擇。一般建議每年供款收入的10-15%才足夠支持退休後的支出。
個人退休戶口 – Individual Retirement Account, IRA
至於退休計劃的供款會用作購買退休基金，每個退休計劃提供的基金有限，如想用供款自行購買股票或基金便可考慮開設個人退休戶口(Individual RetirementAccount, IRA)。IRA又有分Traditional(稅前)和 Roth(稅後)兩種，同樣根據個人需要來選擇。不同的是，IRA每年有供款上限，今年（2023）單身報稅的上限為 $6500， 下年（2024）是$7000。
健康儲蓄賬戶 – Heath Savings Account, HSA
不得不提，有些僱主的醫保會設有健康儲蓄賬戶（Heath Savings Account），以稅前收入作供款到HSA戶口，變相減少稅款。戶口的儲蓄可用作支付醫療相關的費用，小至購買成藥、眼鏡等等都可涵蓋。而有些HSA能夠在達到最低存款額後，開設HSA獨有的證券戶口作投資。而今年（2023）HSA的單身供款上限為$3850，下年（2024）為$4150。
美國證券戶口 vs 401(k)、457、IRA、HSA
說到這裡，可能你會想，為什麼要開這麼多的戶口來投資呢？把全部錢放在同一個證券戶口豈不是更方便打理？除了以上提到的稅務好處，以上戶口的投資交易全部都是不用報稅繳的，這樣就是一個很大的好處。普通的證券戶口交易，不論賺蝕，都要報稅繳交收入稅，所以以401k/457、IRA和HSA的投資戶口交易，便可以節省稅款。
以上為我過去一年半的美國理財入門的心得分享，本人並非專業理財顧問，鼓勵大家自行向相關人士查詢，及早制定適合自己需要的財務計劃，實現美國夢。
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